湖北监管局深入学习财政部内部控制委员会会议精神，切实提高政治站位，将2023年度属地中央预算单位内部控制报告编报审核作为加强属地中央预算单位财会监督的一项重要内容，实现以评促改、以评促建、以评促管，着力提升财政管理工作效能。 

　　一、强化使命担当，提升内控意识 

　　一是履行主体责任，切实做好自身内控报告编报工作。认真学习蓝佛安部长讲话精神，充分认识到加强内部控制体系建设是纵深推进全面从严治党的重要抓手，是提升财政治理效能、发挥财政职能作用的有效途径，是推进新一轮财税体制改革的现实需要。坚持系统谋划，召开内控工作会议，专题研究内控相关工作，将内控要求融入内部管理、监管业务等具体工作全过程各环节。坚持宣传培训，采取集中学习、以会代训、对照排查等方式，引导全局干部职工进一步增强内控意识，提高内控工作能力，增强做好财政内控工作的责任感使命感。 

　　二是坚持科学统筹，打牢属地中央预算单位内控报告编报审核基础。将属地中央预算单位内控报告编报审核作为部门预算监管的重要组成部分，统筹全局相关处室协同开展。制定《在鄂中央预算单位2023年度内控报告编报审核工作方案》，划定职责分工、确定审核办法、规范工作标准。相关处室人员集中开展审核培训，定期沟通审核进度和疑点问题，做到线上审核全覆盖。 

　　二、强化问题导向，确保审核质效 

　　 一是聚焦重点任务，实现审核范围全覆盖。坚持线上核查、线下审核相结合，注重强化与二级预算单位的协同配合，按照“审核——分析——反馈——核实——核查——评估”六个步骤，聚焦单位层面内控建设和业务层面内控建设两个方面，采取核对佐证材料、数据穿透式比对、电话问询、反馈核实等方式，在横向对比同类型单位、纵向分析同系统单位的基础上，采取一户一表工作法，对属地中央预算单位内控体系建设情况进行全覆盖排查梳理、登记台账，实现对属地中央预算单位内部控制报告的真实性、完整性、规范性客观分析评估。 

　　二是注重现场核查，形成财会监督工作合力。在线上审核全覆盖的基础上，结合财会监督专项工作，选择8家单位开展现场核查和调研访谈。以完善内控体系为主线、风险防范为核心、以制度执行为着力点，结合预算执行常态化监督和专项核查工作内容，全面研判内控组织架构和内控评价成果运用情况，跟踪预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、合同管理、建设项目管理等六大经济业务领域内控制度建设和执行情况，实现跳出审核看执行，穿透编报看制度，提升审核工作成效。 

　　三、强化结果运用，推动内控机制建设 

　　一是以审促改，推动提升编报质量。在审核过程中，针对佐证材料缺失的问题，逐一发出补充材料清单，开展集中复核。对发现内控制度建设执行存在的问题及时发函提醒，督促相关单位迅速整改。 

　　二是以审促建，推动自身内控建设。梳理提炼优秀单位经验做法，向局内控委专题汇报，帮助进一步提升局内控体系建设。 

　　三是以审促管，推动财会监督走深走实。建立内控审核台账，将近年审核中发现的问题进行整理归类，汇总形成“内控审核案例库”，探索将内控审核发现问题与日常监管发现问题有机结合，进一步丰富对属地中央预算单位的监管维度。